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廊坊其利科技股份有限公司公开转让说明书

  的决定》,自公布之日起施行。 本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,准则的修改未对当期和列报前期财务报表项目及金额产生影响。 2、本报告期内无会计估计变更事项。 3、本报告期内无前期会计差错更正事项。 五、最近两年一期的主要会计数据和财务指标及分析 项目 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 资产总计(元) 11,761,533.43 3,176,400.34 1,820,061.15 股东权益合计(元) 10,102,421.80 1,101,961.48 504,274.82 归属于申请挂牌公司的股东权益合 10,102,421.80 1,101,961.48 504,274.82 计(元) 每股净资产(元/股) 1.01 1.00 0.84 归属于申请挂牌公司股东的每股净 1.01 1.00 0.84 资产(元/股) 资产负债率(%) 14.11 65.31 72.29 流动比率(倍) 6.77 1.27 1.32 速动比率(倍) 6.64 1.20 1.28 项目 2015年1-7月 2014年 2013年 营业收入(元) 1,695,214.06 1,811,619.65 1,322,976.30 净利润(元) 100,460.32 97,686.66 131,071.23 归属于申请挂牌公司股东的净利润 100,460.32 97,686.66 131,071.23 (元) 扣除非经常性损益后的净利润(元) 98,892.09 97,686.66 127,321.23 归属于申请挂牌公司股东的扣除非 98,892.09 97,686.66 127,321.23 1-1-83 经常性损益后的净利润(元) 毛利率(%) 72.56 72.95 74.94 加权平均净资产收益率(%) 8.72 12.16 29.87 扣除非经常性损益后净资产收益率 8.58 12.16 29.02 (%) 基本每股收益(元/股) 0.09 0.11 0.22 稀释每股收益(元/股) 0.09 0.11 0.22 应收账款周转率(次) 5.50 28.89 56.41 存货周转率(次) 9.20 17.52 46.82 经营活动产生的现金流量净额(元) -568,075.48 -25,491.28 191,249.69 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.06 -0.02 0.32 (元/股) 注:1、每股净资产=期末所有者权益/期末股份总数 2、归属于申请挂牌公司股东的每股净资产=期末归属于母公司所有者权益/期末股份总数2、资产负债率=总负债/总资产 4、流动比率=流动资产/流动负债 5、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 6、毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入 7、净资产收益率=P/(E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0EkMkM0) 8、扣除非经常性损益后净资产收益率=(P-非经常性损益净额)/(E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0EkMkM0) 其中:P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产; Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数;Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 9、基本每股收益=归属于母公司所有者的净利润/普通股加权平均数 10、稀释每股收益=基本每股收益(公司不存在稀释性潜在普通股) 11、应收账款周转率=营业收入/(应收账款期初额+应收账款期末额)2 12、存货周转率=营业成本/(存货期初额+存货期末额)2 13、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数 (一)盈利能力指标变动分析 报告期内,公司毛利率变动见本节“六、报告期利润形成的有关情况”之“(一)营业收入的主要构成、变动趋势及原因”。 公司2013年度和2014年度的加权平均净资产收益率分别为29.87%和12.16%、基本每股收益分别为0.22元/股和0.11元/股,加权平均净资产收益率 1-1-84 和基本每股收益2014年度相对于2013年度均下降幅度较大,主要原因是公司于2014年6月完成增资,股本由60万元增加至110万元,净资产也相应大幅增加,同时2014年度公司净利润相较于2013年度有一定下滑。 (二)偿债能力指标分析 2013年末、2014年末及2015年7月末,公司资产负债率分别是72.29%、65.31%、14.11%,公司资产负债率在2013年底和2014年底相对较高,在2015年7月底有大幅度下降,主要原因是2015年7月公司注册资本金由110万元增加至1000万元,使得公司净资产大幅增加。 2013年末、2014年末及2015年7月末,公司流动比率分别是1.32、1.27、6.77,速动比率分别1.28、1.20、6.64。2013年末和2014年末,公司的流动比率和速动比率都大于1,公司短期偿债能力较好。公司2015年7月末流动比率和速动比率均大幅提高,主要原因是2015年7月公司增资至1000万元,注册资本金的缴存使得公司货币资金大幅增加。 (三)营运能力指标分析 2013年末、2014年末和2015年7月底,公司应收账款周转率分别为56.41、28.89和5.50,应收账款周转率下降幅度较大,主要原因是报告期内公司应收账款逐渐增加,且2013年度期初应收账款为0,使得2013年度公司期初期末应收账款平均值相对于2014年度明显偏小;此外,公司2015年7月底应收账款由2014年底的7.85万元增加至53.78万元,使得2015年7月底的应收账款周转率相对于2014年底有较大下滑,主要原因一方面在于2015年7月,公司发生较大金额的销售但尚未收回货款,公司客户多为城市及森林消防部门,回款速度与财政拨款审批速度有关,截至本公开转让说明书出具日,上述应收账款已经收回;另一方面,公司部分客户要求预留一定的质保金或尾款在收货后规定的时间内支付,截至2015年7月底,公司还有部分尾款及质保金尚未收回。 2013年末、2014年末和2015年7月底,公司存货周转率分别为46.82、17.52和9.20,存货周转率有较大幅度降低,主要原因是报告期内随着公司业务和市场 1-1-85 规模的扩大,为保证供货的稳定,公司备货量逐渐增加,且2013年度期初存货为0,使得2013年度公司期初期末存货平均值相对于2014年度明显偏小,故2014年公司存货周转率明显下降。 (四)经营活动现金流量指标变动分析 1、公司报告期内现金流量补充资料如下所示: 单位:元 项目 2015年1-7月 2014年 2013年 净利润 100,460.32 97,686.66 131,071.23 加:资产减值准备 -118,370.69 68,173.50 68,431.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 49,788.92 55,153.80 12,854.76 物资产折旧 无形资产摊销 747.86 - - 长期待摊费用摊销 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - - - 的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 1,957.64 - - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - - 财务费用(收益以“-”号填列) - - - 投资损失(收益以“-”号填列) - - - 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 29,592.67 -17,043.38 -17,107.93 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - - - 存货的减少(增加以“-”号填列) -68,134.57 -93,747.81 -56,517.09 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 -323,997.76 110,305.28 -63,361.38 列) 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 -240,119.87 -246,019.33 115,878.39 列) 其他 - - - 经营活动产生的现金流量净额 -568,075.48 -25,491.28 191,249.69 公司2013年度、2014年度和2015年1-7月经营活动产生的现金流量净额分别为191,249.69元、-25,491.28元和-568,075.48元,呈现逐期降低的趋势,公司2014年度及2015年1-7月经营性现金流为负,主要原因一方面在于随着公司的发展,公司人员相应增加,支付给员工的报酬较2013年增加;另一方面在于临近2015年7月底公司发生了较大金额的销售且尚未收回货款,并且还有以前期售货物的部分质保金及尾款没有收回。 1-1-86 六、报告期利润形成的有关情况 (一)营业收入、营业成本的主要构成、变动趋势及原因 1、公司收入确认方法 公司收入全部为销售商品取得,公司取得客户订单,并安排生产及发货,由客户验收确认。公司将货物交付客户,验收确认后,作为确认收入时点。 2、营业收入的构成、变动趋势及原因 (1)按收入类别划分的营业收入 单位:元 2015年1-7月 2014年 2013年 类别 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 主营业务收入 1,695,214.06 100.00 1,811,619.65 100.00 1,322,976.30 100.00 其他业务收入 - - - - - - 合计 1,695,214.06 100.00 1,811,619.65 100.00 1,322,976.30 100.00 报告期内,公司主营业务收入占比均为100%,公司主营业务突出,收入结构未发生重大变化。 (2)按产品划分的主营业务收入 单位:元 2015年1-7月 2014年 2013年 产品 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 高分子凝胶灭 1,695,214.06 100.00 1,811,619.65 100.00 1,322,976.30 100.00 火添加剂 合计 1,695,214.06 100.00 1,811,619.65 100.00 1,322,976.30 100.00 公司成立于2011年,尚处于初始发展阶段,市场开发和销售渠道建设还有待完善,故公司目前业务规模和收入规模相对较小。从产品结构来看,2013年、2014年及2015年1-7月,公司只有高分子凝胶灭火添加剂一种产品,该产品收入占公司主营业务收入100.00%。高分子凝胶灭火添加剂是公司有自主知识产权的新型灭火添加剂,能极大地提高消防用水的利用率和灭火效果,其与水混合后形成的高分子凝胶水系灭火剂,目前我国市场上还没有同类同质且已有一定应用 1-1-87 规模的产品,相较于现有的水系灭火剂,具有附着性好、阻火性好、环保无毒等优点,未来的市场潜力巨大。公司未来将继续加大市场开发力度,通过参加消防展会、请消防部门在消防演练中试用公司产品等措施拓展客户资源;同时,公司将更加积极地参与各地消防采购项目的招投标活动,全力争取潜在销售商机。 3、按产品类别列示的毛利率及变动分析 2015年1-7月 2014年 2013年 类别 毛利率 变动额 毛利率 变动额 毛利率 高分子凝胶灭火剂 72.56% -0.39% 72.95% -1.99% 74.94% 合计 72.56% -0.39% 72.95% -1.99% 74.94% 分产品毛利率及变动分析如下: 2013年度、2014年度和2015年1-7月,公司毛利率分别为74.94%、72.95%和72.56%,报告期内,公司的总体毛利率较高,且保持稳定。 (二)主要费用及变动情况 公司期间费用情况表 单位:元 2015年1-7月 2014年 2013年 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 营业收入 1,695,214.06 100.00% 1,811,619.65 100.00% 1,322,976.30 100.00% 销售费用 243,257.91 14.35% 292,627.16 16.15% 98,678.27 7.46% 管理费用 934,359.49 55.12% 789,877.47 43.60% 608,686.70 46.01% 财务费用 1,292.36 0.08% 1,076.18 0.06% 724.62 0.05% 期间费用合计 1,178,909.76 69.54% 1,083,580.81 59.81% 708,089.59 53.52% 1、销售费用变动分析 2013年、2014年和2015年1-7月,公司的销售费用分别为98,678.27元、292,627.16元和243,257.91元,占同期营业收入的比例分别为7.46%、16.15%和14.35%,公司2014年度和2015年1-7月的销售费用占当期营业收入的比重相较于2013年度有了较大增长,主要原因在于公司自2014年起加大了产品宣传推广力度,公司推广产品的主要手段为以灭火实验现场展示公司产品的灭火效果,因此2014年起公司用于灭火实验的实验用品购买费用有所增加,导致公司销售费用相应增加。 1-1-88 2、管理费用变动分析 2013年、2014年和2015年1-7月,公司的管理费用分别为608,686.70元、789,877.47元和934,359.49元,占营业收入的比例分别为46.01%、43.60%和55.12%。报告期内,公司管理费用呈增长趋势,其中2014年度比2013年度增加18.12万元,增幅为29.77%,2015年1-7月比2014年度增加14.45万元,增幅为18.29%,主要原因在于公司处于初始发展阶段,公司规模仍在逐渐扩大,报告期内职工人数及职工工资有所增长。 3、财务费用变动分析 2013年、2014年和2015年1-7月,公司的财务费用分别为724.62元、1,076.18元和1,292.36元,占营业收入的比例分别为0.05%、0.06%和0.08%,主要为利息收入和银行手续费。公司目前无银行贷款,故不存在利息支出。 (三)重大投资收益情况 公司无子公司或其他对外投资,报告期内无重大投资收益。 (四)非经常性损益情况 单位:元 项目 2015年1-7月 2014年 2013年 非流动资产处置损益 1,957.64 计入当期损益的政府补助(与企业 业务密切相关,按照国家统一标准 5,000.00 定额或定量享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入 100.00 和支出 非经常性损益总额 2,057.64 5,000.00 减:所得税影响额 489.41 1,250.00 少数股东权益影响额 合计 1,568.23 3,750.00 归属于母公司所有者的净利润 100,460.32 97,686.66 131,071.23 归属于母公司所有者扣除非经常性 98,892.09 97,686.66 127,321.23 损益后的净利润 2013年、2014年和2015年1-7月,公司非经常性损益为3,750元、0元和 1-1-89 1,568.23元,占当期利润总额的比例分别为1.74%、0%、1.08%。 报告期内,公司获得的政府补助明细下表所示: 单位:元 项目 2015年1-7月 2014年 2013年 性质 第四届中国消防协会科学技 - - 5,000.00 与收益相关 术创新奖 合计 - - 5,000.00 - 公司的非经常性损益对公司财务状况和经营成果影响较小,不构成依赖。 (五)营业收入和利润总额的变动趋势及原因 公司报告期内营业收入与净利润情况如下: 单位:元 项目 2015年1-7月 2014年 2013年 营业收入 1,695,214.06 1,811,619.65 1,322,976.30 营业成本 465,152.38 490,024.33 331,517.09 营业利润 147,635.09 149,493.84 209,926.42 利润总额 145,577.45 149,493.84 214,926.42 净利润 100,460.32 97,686.66 131,071.23 公司2014年度营业收入较2013年增加48.86万元,同比增长36.94%,公司2014年营业利润、利润总额和净利润较2013年度有所下降。主要原因系2014年公司加强了产品推广和市场开发,故销售收入有一定提高,但销售费用也相应增加,2014年度公司销售费用比2013年增加19.39万元,同比增长196.55%,销售费用增加的主要原因详见本节“六、报告期利润形成的有关情况/(二)主要费用及变动情况/1、销售费用变动分析”;2014年公司管理费用比2013年增加18.12万元,同比增长29.77%,管理费用增加的主要原因详见本节“六、报告期利润形成的有关情况/(二)主要费用及变动情况/2、管理费用变动分析”。 (六)适用的主要税种、税率及主要财政税收优惠政策 1、适用的主要税种、税率 公司适用的主要税种及税率如下: 主要税种 计税依据 2015年1-7月 2014年 2013年 1-1-90 增值税 应税销售额 17.00% 17.00% 17.00% 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00% 7.00% 7.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 3.00% 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% 2.00% 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 25.00% 25.00% 2、税收优惠政策 报告期内,公司未享受税收优惠。 七、财务状况分析 (一)资产构成与分析 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 流动资产 11,227,992.68 95.46% 2,633,551.14 82.91% 1,739,101.53 95.55% 非流动资产 533,540.75 4.54% 542,849.20 17.09% 80,959.62 4.45% 资产总计 11,761,533.43 100.00% 3,176,400.34 100.00% 1,820,061.15 100.00% 报告期各期末,公司资产主要为流动资产,资产结构未发生重大变化。 1、流动资产构成与分析 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 货币资金 10,461,772.33 93.18% 189,911.86 7.21% 182,858.44 10.51% 应收账款 537,800.88 4.79% 78,503.25 2.98% 46,906.25 2.70% 预付款项 8,500.00 0.08% 49,130.00 1.87% 54,023.42 3.11% 其他应收款 1,520.00 0.01% 2,165,741.13 82.24% 1,398,796.33 80.43% 存货 218,399.47 1.95% 150,264.90 5.71% 56,517.09 3.25% 流动资产合计 11,227,992.68 100.00% 2,633,551.14 100.00% 1,739,101.53 100.00% (1)货币资金 单位:元 项目 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 现金 499.66 180,268.84 41,213.29 银行存款 10,461,272.67 9,643.02 141,645.15 合计 10,461,772.33 189,911.86 182,858.44 1-1-91 2015年7月末,公司货币资金较上年末大幅增加,主要原因是公司于2015年7月增资至1,000万元,注册资本金的缴存使得公司银行存款大幅增加。 (2)应收账款 1)应收账款账面余额和账面价值变动分析 报告期各期末,公司的应收账款具体如下: 单位:元 项目 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账面余额 570,455.40 82,635.00 49,375.00 坏账准备 32,654.52 4,131.75 2,468.75 账面价值 537,800.88 78,503.25 46,906.25 账面余额占营业收入的比例 33.65% 4.56% 3.73% 账面价值占流动资产的比例 4.79% 2.98% 2.70% 公司应收账款2014年12月31日账面余额较2013年12月31日增加3.33万元,增长67.36%,主要系公司销售收入增长所致。2015年7月底应收账款较2014年底增加48.78万元,增长590.33%,主要原因在于截至2015年7月底,公司还有应收账款及部分质保金和尾款未收回。 2)应收账款余额账龄分析 报告期各期末,公司应收账款余额账龄情况如下表所示: 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账龄 比例 比例 比例 账面余额 账面余额 账面余额 (%) (%) (%) 1年以内 487,820.40 85.51 82,635.00 100.00 49,375.00 100.00 1至2年 82,635.00 14.49 2至3年 3年以上 合计 570,455.40 100.00 82,635.00 100.00 49,375.00 100.00 报告期各期末,公司绝大部分应收账款账龄都在一年以内,其中2013年末和2014年末,公司账龄在一年以内的应收账款占应收账款总额的100%,2015年7月末,公司账龄在一年以内的应收账款占应收账款总额的85.51%,且截至本公开转让说明书出具之日,账龄为1至2年的8.26万元应收账款已经全部收回,公司应收账款的质量较高。 1-1-92 截至2015年7月31日,应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3)应收账款坏账计提及回收风险分析 报告期各期末,公司应收账款坏账计提情况如下表所示: 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 1年以内 487,820.40 24,391.02 82,635.00 4,131.75 49,375.00 2,468.75 1至2年 82,635.00 8,263.50 2至3年 3年以上 合计 570,455.40 32,654.52 82,635.00 4,131.75 49,375.00 2,468.75 公司主要客户为各地消防队等城市消防部门和森林消防部门,信用较好,应收账款回收风险较小。报告期内,公司未发生应收账款不能实际收回的情形。公司已按照坏账准备计提比例对应收账款计提了充分的坏账准备。 4)报告期各期末应收账款前五名客户情况 截至2015年7月31日,应收账款前五名客户情况如下: 占应收账款 与公司 账面余额 单位名称 账龄 总额的比例 关系 (元) (%) 廊坊市经济技术开发区公安消防 非关联方 312,000.00 1年以内 54.69 大队 国家林业局北方航空护林总站 非关联方 144,300.40 1年以内 25.30 廊坊市公安消防支队 非关联方 82,635.00 1-2年 14.49 石家庄公安消防大队 非关联方 31,520.00 1年以内 5.53 合计 -- 570,455.40 -- 100.00 截至2014年12月31日,应收账款前五名客户情况如下: 占应收账款 与公司 账面余额 单位名称 账龄 总额的比例 关系 (元) (%) 廊坊市公安消防支队 非关联方 82,635.00 1年以内 100.00 合计 -- 82,635.00 -- 100.00 截至2013年12月31日,应收账款前五名客户情况如下: 单位名称 与公司 账面余额 账龄 占应收账 1-1-93 关系 (元) 款总额的 比例 遵化市公安消防大队 非关联方 39,500.00 1年以内 80.00 武警学院 非关联方 9,875.00 1年以内 20.00 合计 -- 49,375.00 -- 100.00 (4)预付账款 1)报告期预付账款情况 报告期各期末,公司预付账款余额账龄情况如下表所示: 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账龄 账面余额 比例 账面余额 比例 账面余额 比例 1年以内 8,500.00 100.00 43,130.00 87.79 54,023.42 100.00 1至2年 - - 6,000.00 12.21 - - 2至3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合计 8,500.00 100.00 49,130.00 100.00 54,023.42 100.00 公司预付款主要为预付给代工厂商和其他原材料供应商的货款。 2)报告期各期末预付账款前五名情况 截至2015年7月31日,预付账款前五名情况如下: 与公司 账面余额 占预付账款总 单位名称 账龄 关系 (元) 额的比例(%) 郑州凯克化工产品有限公司 非关联方 8,500.00 1年以内 100.00 合计 -- 8,500.00 -- 100.00 截至2014年12月31日,预付账款前五名情况如下: 占预付账 与公司 账面余额 单位名称 账龄 款总额的 关系 (元) 比例(%) 陆向阳 非关联方 31,380.00 1年以内 63.87 常州新亚环保材料有限公司 非关联方 11,750.00 1年以内 23.92 中国消防协会 非关联方 6,000.00 1-2年 12.21 合计 -- 49,130.00 -- 100.00 截至2013年12月31日,预付账款前五名情况如下: 占预付账 与公司 账面余额 单位名称 账龄 款总额的 关系 (元) 比例(%) 1-1-94 常州新亚环保材料有限公司 非关联方 47,803.42 1年以内 88.49 中国消防协会 非关联方 6,000.00 1年以内 11.10 北京世德国际展览服务有限公司 非关联方 220.00 1年以内 0.41 合计 -- 54,023.42 -- 100.00 截至2015年7月31日,预付账款余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东及其他关联方款项情况。 (5)其他应收款 1)其他应收款余额账龄分析 报告期各期末,公司其他应收款余额账龄情况如下表所示: 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账龄 比例 比例 账面余额 比例(%) 账面余额 账面余额 (%) (%) 1年以内 1,600.00 100.00 1,685,960.00 72.90 1,349,259.29 91.21 1至2年 - - 626,754.59 27.10 130,000.00 8.79 2至3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合计 1,600.00 100.00 2,312,714.59 100.00 1,479,259.29 100.00 2)其他应收款坏账计提及回收风险分析 报告期各期末,公司其他应收款坏账计提情况如下表所示: 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账龄 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 备 1年以内 1,600.00 80.00 1,685,960.00 84,298.00 1,349,259.29 67,462.96 1至2年 - - 626,754.59 62,675.46 130,000.00 13,000.00 2至3年 - - - - - 3年以上 - - - - - 合计 1,600.00 80.00 2,312,714.59 146,973.46 1,479,259.29 80,462.96 2013年末和2014年末公司其他应收款金额相对较大,主要是与公司股东和关联公司的往来款,账龄大部分在1年以内,截至2015年7月末,公司与股东及关联公司之间的往来款项已全部清理完毕。 截至报告期末,其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 1-1-95 3)报告期各期末其他应收款前五名情况 截至2015年7月31日,其他应收款前五名情况如下: 占其他应收 与公司 欠款金额 单位名称 性质 账龄 款总额的比 关系 (元) 例(%) 廊坊市路浩知识产 非关联方 1,600.00 服务费 1年以内 100.00 权代理有限公司 合计 -- 1,600.00 -- -- 100.00 截至2014年12月31日,其他应收款前五名情况如下: 占其他应收 与公司 欠款金额 单位名称 性质 账龄 款总额的比 关系 (元) 例(%) 廊坊市威达消防安 实际控制人控 1年以内、 1,164,400.00 往来款 47.19 全技术有限公司 制的企业 1-2年 公司控股股东、 1年以内、 丁志民 1,080,664.59 往来款 43.68 实际控制人 1-2年 丁亚琴 公司股东、员工 48,650.00 往来款 1年以内 2.00 王紫蛟 公司员工 12,000.00 往来款 1年以内 0.49 周小华 公司员工 5,000.00 往来款 1年以内 0.21 合计 -- 2,163,841.13 -- 93.56 截至2013年12月31日,其他应收款前五名情况如下: 占其他应收 与公司 欠款金额 单位名称 性质 账龄 款总额的比 关系 (元) 例(%) 廊坊市威达消防安 实际控制人控制 433,000.00 往来款 1年以内 29.27 全技术有限公司 的企业 公司控股股东、实 916,259.29 往来款 1年以内 61.94 丁志民 际控制人 2013年任公司董 潘文一 130,000.00 往来款 1年以内 8.79 事 合计 -- 1,479,259.29 -- -- 100.00 截至2015年7月31日,其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东及其他关联方款项情况。 (6)存货 报告期各期末,公司存货构成如下: 单位:元 存货项目 2015年7月31日 1-1-96 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,658.12 - 2,658.12 库存商品 215,741.35 - 215,741.35 委托加工物资 - - - 合计 218,399.47 - 218,399.47 2014年12月31日 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 - - - 库存商品 150,264.90 - 150,264.90 委托加工物资 - - - 合计 150,264.90 - 150,264.90 2013年12月31日 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 - - - 库存商品 56,517.09 - 56,517.09 委托加工物资 - - - 合计 56,517.09 - 56,517.09 公司存货包括原材料、库存商品和委托加工物资。2013年末、2014年末和2015年7月末,公司存货账面价值分别为5.65万元、15.03万元和21.84万元。 其中,2013年和2014年末,公司存货仅有库存商品,主要原因在于:公司产品全部采用委托加工的模式进行生产,即公司掌握产品生产的核心技术和销售渠道,在公司向常州新亚派驻现场技术人员把控基础原材料配方配比、配混时间和关键工序等需保密的关键生产环节的前提下,具体生产环节委托常州新亚代工。在2013年和2014年,公司未直接进行基础原材料采购,而是由常州新亚负责按公司标准采购基础原材料,并在公司驻现场技术人员指导下加工生产为灭火剂成品,公司直接从常州新亚采购成品,因此公司在2013年末和2014年末没有原材料库存,只有库存商品。2015年起,公司开始自行采购生产所用基础原材料,并将其委托给常州新亚,常州新亚在公司驻现场技术人员指导下进行加工生产并收取加工费,原材料发给厂商后计入委托加工物资,加工完成经公司验收入库后转入库存商品。 截至报告期末,公司存货不存在质押的情形。 2、非流动资产构成与分析 (1)固定资产 1-1-97 报告期各期末,公司固定资产原值、累计折旧、减值准备、净值及变动情况如下: 单位:元 2014年12月 2015年7月 项目 本期增加额 本期减少额 31日 31日 一、原价合计 577,345.98 63,804.28 4,100.00 637,050.26 机器设备 30,940.00 49,957.27 - 80,897.27 运输设备 500,000.00 - - 500,000.00 电子设备及其他 46,405.98 13,847.01 4,100.00 56,152.99 二、累计折旧合计 72,273.10 49,788.92 2,142.36 119,919.66 机器设备 14,367.15 3,899.67 - 18,266.82 运输设备 39,583.33 39,583.33 - 79,166.66 其他设备 18,322.62 6,305.92 2,142.36 22,486.18 三、固定资产减值准备累计金 - - - - 额合计 机器设备 - - - - 运输设备 - - - - 电子设备及其他 - - - - 四、固定资产账面价值合计 505,072.88 - - 517,130.60 机器设备 16,572.85 - - 62,630.45 运输设备 460,416.67 - - 420,833.34 电子设备及其他 28,083.36 - - 33,666.81 2013年12月 2014年12月 项目 本期增加额 本期减少额 31日 31日 一、原价合计 77,345.98 - - 577,345.98 机器设备 30,940.00 - - 30,940.00 运输设备 500,000.00 - 500,000.00 电子设备及其他 46,405.98 - - 46,405.98 二、累计折旧合计 17,119.30 55,153.80 - 72,273.10 机器设备 8,488.48 5,878.56 - 14,367.04 运输设备 39,583.32 - 39,583.32 其他设备 8,630.82 9,691.92 - 18,322.74 三、固定资产减值准备累计金 - - - - 额合计 机器设备 - - - - 运输设备 - - - - 电子设备及其他 - - - - 四、固定资产账面价值合计 60,226.68 - - 505,072.88 机器设备 22,451.52 - - 16,572.96 运输设备 - - - 460,416.68 电子设备及其他 37,775.16 - - 28,083.24 2013年末、2014年末和2015年7月末,公司固定资产期末账面价值分别为 1-1-98 6.02万元、50.51万元和51.71万元,占各期末非流动资产总额的比重分别为100.00%、100.00%和98.43%。2014年末,公司固定资产账面价值较2013年末增长44.48万元,增长738.62%,主要原因在于2014年6月公司股东以价值50万元的汽车对公司增资,故公司固定资产账面余额和账面价值相应增加。 报告期各期末,公司各项固定资产使用情况良好,不存在减值迹象,因此未对固定资产计提减值准备。 (2)无形资产 报告期内,无形资产原值、累计折旧、减值准备、净值及变动列表如下: 单位:元 2014年12月 2015年7月 项目 本期增加额 本期减少额 31日 31日 一、账面原值合计 - 8,974.36 - 8,974.36 软件及其他 - 8,974.36 - 8,974.36 二、累计摊销额合计 - 747.86 - 747.86 软件及其他 - 747.86 - 747.86 三、减值准备合计 - - - - 软件及其他 - - - - 四、无形资产账面价值 - - - 8,226.50 合计 软件及其他 - - - 8,226.50 公司无形资产系公司购买的金蝶软件,报告期内,公司无形资产使用情况良好,不存在减值迹象,因此未对无形资产计提减值准备。 (3)递延所得税资产 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 递延所 递延所 项目 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 可抵扣暂 得税资 得税资 时性差异 税资产 时性差异 时性差异 产 产 资产减值准备 8,183.65 32,734.52 37,776.32 151,105.21 20,732.94 82,931.71 内部交易未实现利润 - - - - - - 可抵扣亏损 - - - - - - 合计 8,183.65 32,734.52 37,776.32 151,105.21 20,732.94 82,931.71 (二)负债构成与分析 单位:元 项目 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 1-1-99 金额 比例 金额 比例 金额 比例 短期借款 - - - - - - 应付账款 - - 53,088.38 2.56% - - 预收账款 - - - - - 应付职工薪酬 - - - - - 应交税费 93,111.63 5.61% 42,430.48 2.04% 72,786.33 5.53% 其他应付款 1,566,000.00 94.39% 1,978,920.00 95.40% 1,243,000.00 94.47% 流动负债合计 1,659,111.63 100.00% 2,074,438.86 100.00% 1,315,786.33 100.00% 非流动负债合计 - - - - - - 负债合计 1,659,111.63 100.00% 2,074,438.86 100.00% 1,315,786.33 100.00% 1、应付账款 报告期各期末,公司应付账款余额及账龄如下: 单位:元 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 金额 比例 1年以内 - - 53,088.38 100.00% - - 1-2年 - - - - - - 2-3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合计 - 53,088.38 100.00% - 报告期内,仅有2014年末公司有应付账款余额,均为公司应付代工厂商常州新亚的货款,且账龄都在1年以内。目前公司尚处在发展初期,规模较小,销售和采购订单金额均相对不大,公司均能较及时地结清采购款项。 报告期各期末,公司应付账款前五名情况如下: 2014年12月31日 金额 占总额比例 与本公司 往来单位 账龄 (元) (%) 关系 常州新亚环保材料有限公司 53,088.38 1年以内 100.00 非关联方 合计 53,088.38 - - - 公司采购模式在报告期内发生变化,具体情况详见“第二节公司业务/五、公司商业模式/(二)采购模式”,因此,2013年和2014年,公司主要供应商只有常州新亚。2015年开始,公司主要供应商变更为丙烯酸、碳酸钠等原材料销售商。 1-1-100 公司供应商虽然比较集中,但较为稳定,对公司持续生产经营不会造成重大影响。公司应付账款均能及时结清。 截至报告期末,应付账款中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及个人款项。 3、应付职工薪酬 单位:元 2014年12月 2015年7月 项目 本期增加额 本期减少额 31日 31日 短期薪酬 - 656,936.00 656,936.00 - 离职后福利-设定提存 - - - - 计划 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 656,936.00 656,936.00 - 2013年12月 2014年12月 项目 本期增加额 本期减少额 31日 31日 短期薪酬 - 564,869.00 564,869.00 - 离职后福利-设定提存 - - - - 计划 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 564,869.00 564,869.00 - 报告期内,公司未为相关员工缴纳社会保险。针对此不规范情形,公司相关员工签署了声明,表示自愿放弃相关期间缴纳社保及公积金,并放弃要求公司为本人补缴社保及公积金的权利及相关追偿的权利。此外,公司控股股东、实际控制人承诺:愿意承担公司未严格按照相关规定缴纳社会保险及公积金导致的相关风险,如果国家法律法规或有权部门要求公司为员工补缴社会保险及需承担的任何滞纳金、罚款或损失,承诺将足额补偿上述任何支出或所受损失。2015年7月,公司已为需要缴纳社保及公积金的员工办理缴纳手续,截至本公开转让说明书出具日,公司已为相关员工正常缴纳社保及公积金。 4、应交税费 报告期各期末,公司应交税费余额具体构成情况如下: 1-1-101 单位:元 项目 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 增值税 41,284.52 4,155.47 12,396.62 企业所得税 44,757.72 35,100.78 59,504.65 个人所得税 1,958.00 3,017.00 城市维护建设税 2,981.65 91.72 516.29 教育费附加 1,277.85 39.31 221.26 地方教育费附加 851.89 26.20 147.51 合计 93,111.63 42,430.48 72,786.33 5、其他应付款 单位:元 2015年7月31日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 1年以内 - - 978,920.00 49.47% 1,243,000.00 100.00% 1至2年 566,000.00 36.14% 1,000,000.00 50.53% - - 2至3年 1,000,000.00 63.86% - - - - 3年以上 - - - - - - 合计 1,566,000.00 100.00% 1,978,920.00 100.00% 1,243,000.00 100.00% 按照款项性质列示其他应付款如下: 项目 2015.07.31 2014.12.31 2013.12.31 应付租赁费 112,920.00 243,000.00 流动资金暂借款 1,566,000.00 1,866,000.00 1,000,000.00 合计 1,566,000.00 1,978,920.00 1,243,000.00 公司其他应付款主要为流动资金暂借款和汽车租赁费。2013年末、2014年末和2015年7月末,公司其他应付款期末余额分别为124.30万元、197.89万元、156.60万元,占负债总额的比例分别为94.47%、95.40%和94.39%,占比较大,主要原因在于公司目前规模较小,尚未发生银行借款等负债,日常资金周转主要为向其他公司进行资金拆借。 报告期各期末,公司其他应付款前五名情况如下: 2015年7月31日 金额 占总额比 往来单位/个人 账龄 款项性质 (元) 例(%) 秦皇岛绿地房地产开发有限公司 1,000,000.00 2-3年 63.86 流动资金借款 廊坊市威达机动车驾驶员服务有 500,000.00 1-2年 31.93 流动资金借款 限公司 潘文一 66,000.00 1-2年 4.21 流动资金借款 1-1-102 合计 1,566,000.00 100.00 - 2014年12月31日 金额 占总额比 往来单位/个人 账龄 款项性质 (元) 例(%) 秦皇岛绿地房地产开发有限公司 1,000,000.00 1-2年 50.53 流动资金借款 廊坊市威达机动车驾驶员服务有 500,000.00 1年以下 流动资金借款 限公司 25.27 梁复 300,000.00 1年以下 15.16 流动资金借款 丁亚琴 81,000.00 1年以下 4.09 流动资金借款 潘文一 66,000.00 1年以下 3.34 流动资金借款 合计 1,947,000.00 98.39 - 2013年12月31日 占总额 金额 往来单位/个人 账龄 比例 款项性质 (元) (%) 秦皇岛绿地房地产开发有限公司 1,000,000.00 1年以内 80.45 流动资金借款 丁志民 162,000.00 1年以内 13.03 汽车租赁费 丁亚琴 81,000.00 1年以内 6.52 汽车租赁费 合计 1,243,000.00 100.00 - 由于公司正处于发展初始阶段,规模相对较小,较难通过银行借款筹资,中安有限向实际控制人朋友所控制的公司进行流动资金拆借,用以保证公司经营发展所需流动资金,具体情况如下: 公司于2013年3月15日向秦皇岛绿地房地产开发有限公司借款100万元,于2014年10月21日和2014年11月3日两次向廊坊市威达机动车驾驶员服务有限公司借款共计50万元,截至报告期末尚未归还。 上述两笔借款发生时均未签署正式的借款协议。2015年7月20日,公司与绿地地产共同出具了关于流动资金借款的《确认函》,根据该确认函,公司于2013年3月15日向绿地地产借款100万元,且该笔借款未规定还款期限和利息,绿地地产确认就该笔借款不要求计付利息,公司确认不再且无需支付该笔借款利息;2015年7月20日,公司与威达服务共同出具关于流动资金借款的《确认函》,根据该确认函,公司曾于2014年10月21日和2014年11月3日两次向威达服务借款共计50万元,且两笔借款均未规定还款期限及利息,威达服务确认就该 1-1-103 两笔借款不要求计付利息,公司确认不再支付该两笔借款利息。 此外,截至报告期末,公司仍有应付实际控制人之一潘文一的其他应付款余额,除此以外,公司其他应付款中无含持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及个人款项。 (三)公司股东权益情况 单位:元 项目 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 股本(实收资本) 10,000,000.00 1,100,000.00 600,000.00 资本公积 - - - 盈余公积 196.15 196.15 - 未分配利润 102,225.65 1,765.33 -95,725.18 少数股东权益 - - - 合计 10,102,421.80 1,101,961.48 504,274.82 报告期内公司股本(实收资本)的增减变动及验资情况,详见“第一节基本情况\三、公司股东情况\(五)股本的形成及其变化和重大资产重组情况”。 公司在挂牌前未实施限制性股票或股票期权等股权激励计划。 八、关联方、关联方关系及关联交易 (一)关联方及关联方关系 1、关联方认定标准 根据《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》,公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前提条件,并遵循实质重于形式的原则,即判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益,及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,或对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,均构成关联方。 2、关联方 1-1-104 (1)控股股东及实际控制人 关联方名称 与本公司关联关系 丁志民 控股股东、实际控制人之一 潘文一 丁志民之妻,实际控制人之一 (2)控股股东、实际控制人投资的企业 名称 关联关系 威达技术 公司控股股东、实际控制人丁志民控制的公司 (3)其他持有公司5%以上股份的股东 名称 关联关系 陈志华 公司重要股东 (4)董事、监事、高级管理人员 名称 关联关系 丁志民 董事长、总经理 王紫蛟 董事、副总经理 丁晓梅 董事、财务总监 李树光 董事 丁喧芮 董事 崔金玲 监事 张立东 监事 赵文启 监事 (6)其他重要关联方 公司的其他重要关联方包括公司控股股东、实际控制人的直系亲属,及公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员或与其关系密切的家庭成员直接或间接控制的、共同控制的或施加重大影响的其他企业。 公司董事、监事和高级管理人员的详细情况详见本说明书“第一节基本情况/四、董事、监事、高级管理人员基本情况”。 公司董事、监事和高级管理人员的对外投资情况详见本说明书“第三节公司治理/七、董事、监事、高级管理人员有关情况说明/(五)对外投资与申请挂牌公司存在利益冲突的情况”。 1-1-105 (7)曾经的关联方 名称 曾经的关联关系 丁凤德 有限公司时期公司的监事 (二)重大关联方关联交易情况 1、经常性关联交易 报告期内,本公司与关联方无经常性关联交易。 2、偶发性关联交易 (1)关联方资金往来 1)应收款项关联方往来余额 2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 关联方名 科目名称 账面余额 占比账面余额(万 账面余额(万 称 占比(%) 占比(%) (万元)(%) 元) 元) 其他应收款 丁志民 - - 1,080,664.59 46.87 916,259.29 61.94 其他应收款 丁亚琴 - - 48,650.00 2.11 - 其他应收款 王紫蛟 - - 12,000.00 0.52 - 其他应收款 潘文一 - 130,000.00 8.79 威达技 其他应收款 - - 1,164,400.00 50.50 433,000.00 29.27 术 合计 - - 2,305,714.59 100.00 1,479,259.29 100.00 2)应付款项关联方往来余额 关联2015.7.31 2014.12.31 2013.12.31 科目名称 方名账面余额 占比账面余额(万 占比账面余额 占比 称 (万元) (%) 元) (%) (万元) (%) 丁亚 其他应付款 - - 81,000.00 81,000.00 33.33 琴 55.10 丁志 其他应付款 - - - 162,000.00 66.67 民 - 潘文 其他应付款 66,000.00 100.00 66,000.00 一 44.90 合计 66,000.00 100.00 81,000.00 100.00 100.00 100.00 报告期内,公司存在与关联方资金往来的情况,但截至报告期末,除应付潘文一的6.6万元其他应付款尚未归还,公司关联方往来款项已经全部结清。为进 1-1-106 一步规范关联方资金往来,公司实际控制人丁志民、潘文一及丁志民控制的威达技术出具避免资金占用的承诺函,承诺: “除正常经营性往来外,承诺人及承诺人所控制的其他企业目前不存在违规占用公司的资金,或采用预收款、应付款等形式违规变相占用公司资金的情况。 承诺人及承诺人所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制度的规定,坚决预防和杜绝承诺人及人所控制的其他企业对公司的非经营性占用资金情况发生,不以任何方式违规占用或使用公司的资金或其他资产、资源,不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为。 承诺人将利用对所控制的其他企业的控制权,促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。 承诺人若违反上述承诺,将承担因此给公司造成的一切损失。” 3、关联交易决策程序执行情况 有限公司时期,公司没有制定关联交易相关制度,关联方资金拆借等关联交易也并未通过相应权利机构审议决策。股份公司成立之后,公司已在《公司章程》中对关联交易决策权力与程序作出了规定,以确保关联交易的公开、公允、合理,从而保护本公司全体股东及本公司利益,同时也就关联方在关联交易表决中的回避制度作出规定。此外,《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理办法》和《关联交易管理办法》等公司治理文件中已对关联交易基本原则、关联交易回避制度与措施、关联交易决策权限、关联交易定价等事项作出明确规定,以确保关联交易的公允。 4、关联交易的必要性与公允性 公司在有限公司阶段与关联方之间发生的关联交易主要为关联方资金拆借,也存在一定关联方资金占用情况。截至报告期末,关联方资金占用已全部清理完毕。 关联方资金拆借,主要是关联方为帮助公司发展,为公司经营发展提供资金 1-1-107 保障,对公司而言,具有必要性,未来随着公司经营业绩提升,借助资本市场平台拓宽融资渠道,可逐步减少关联方资金拆借;公司关联交易定价公允,不存在损害公司及公司股东利益的情形。 为了规范与关联方之间的关联交易,维护公司股东特别是中小股东的合法权益,保证公司与关联方之间的关联交易公允、合理,公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理办法》等内部制度、议事规则中对关联方及关联交易的认定、关联交易定价原则、关联方对关联交易的回避、关联交易的披露等事宜进行了严格规定,明确了关联交易公允决策的程序。 5、规范并减少关联交易的安排 公司制定了《关联交易管理办法》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等治理制度,同时,为规范与公司之间的关联交易,公司股东及实际控制人丁志民、潘文一出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》,承诺: “承诺人将善意履行作为其利科技的持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员或其关联人的义务,充分尊重其利科技的独立法人地位,保障其利科技独立经营、自主决策。承诺人将严格按照《公司法》以及其利科技的章程规定,促使经承诺人提名的其利科技董事(如有)依法履行其应尽的忠诚义务和勤勉义务; 承诺人保证承诺人以及承诺人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下统称“承诺人的关联企业”),今后原则上不与其利科技发生关联交易; 如果其利科技在今后的经营活动中必须与承诺人或承诺人的关联企业发生不可避免的关联交易,承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、其利科技的章程和有关规定履行有关程序,与其利科技依法签订协议,及时依法进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行,且承诺人及承诺人的关联企业将不会要求或接受其利科技给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害其利科技及其利科技其他股东的合法权益; 1-1-108 承诺人及承诺人的关联企业将严格和善意地履行其与其利科技签订的各种关联交易协议。承诺人及承诺人的关联企业将不会向其利科技谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益; 如违反上述承诺给其利科技造成损失,承诺人愿意承担因违反以上承诺而给其利科技造成的全部经济损失。” 九、提请投资者关注的财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项 (一)或有事项 截至2015年7月31日,公司无需要披露的或有事项。 (二)承诺事项 截至2015年7月31日,公司无需要披露的承诺事项。 (三)资产负债表日后事项 截至2015年7月31日,公司不存在需披露的资产负债表日后事项。 十、报告期内资产评估情况 2014年6月10日,河北大华资产评估有限公司对股东丁志民用于向公司增资的汽车进行了评估,并出具了《资产评估报告》(冀大华评报字(2014)第014号),委托评估的资产评估价值为51.5万元。 2015年8月28日,中铭国际对公司股份制整体改制涉及的全部资产及负债进行了评估,并出具了《资产评估报告》(中铭评报字[2015]第16119号),此次评估主要采用资产基础法。 评估结论为:截至2015年7月31日,廊坊中安消防科技有限公司账面净资产评估价值为1,058.91万元,评估增值48.67万元,增值率为4.82%。 详细情况见下面明细表: 1-1-109 单位:万元 账面价值 评估价值 增减值 增值率(%) 项目 A B C=B-A D=C/A*100 1 流动资产 1,122.80 1,173.75 50.95 4.54 2 非流动资产 53.35 51.07 -2.28 -4.29 3 其中:长期股权投资 4 固定资产 51.71 50.17 -1.54 -2.98 5 无形资产 0.82 0.90 0.08 9.09 6 长期待摊费用 7 递延所得税资产 0.82 - -0.82 -100.00 8 其他非流动资产 9 资产总计 1,176.15 1,224.82 48.67 4.14 10 流动负债 165.91 165.91 - - 11 非流动负债 12 负债总计 165.91 165.91 - - 13 净资产总计 1,010.24 1,058.91 48.67 4.82 十一、报告期内股利分配政策﹑实际股利分配情况及公开转让后的股利分配政策 (一)报告期内公司股利分配政策 根据《公司章程》规定,计提所得税后的利润,按如下顺序进行分配: 1、弥补上一年度的亏损; 2、提取法定公积金百分之十; 3、提取任意公积金; 4、支付股东股利。 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。 提取法定公积金后,是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不得在弥补 1-1-110 公司亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配。 股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但资本公积金不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为股本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。 公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。 公司的利润分配政策为:由董事会在提请股东大会审议的年度利润分配方案中对当年度利润分配政策做出建议并阐述相应的理由。公司财务状况和经营允许的情况下,尽可能进行现金分配;利润分配不超过累计可分配利润的范围。 (二)报告期内股利分配情况 报告期内,公司未进行股利分配。 (三)公开转让后的股利分配政策 若公司成功申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并获准公开转让,公司将继续执行现有的股利分配政策。公司将秉承可持续发展理念、切实考虑公司实际情况、努力实现公司发展目标,以股东利益为出发点,注重对股东权益的保护,在适当时机适时地修改利润分配政策,重视对股东的回报。 1-1-111 十二、风险因素 (一)企业规模较小的风险 公司成立于2011年,尚处在发展初始阶段。公司目前规模较小,可调配资源有限,总资产、净资产、营业收入和利润较低,整体抗风险能力较弱。 (二)产品单一风险 公司专业从事高分子凝胶灭火添加剂的研发、生产和销售,目前产品为“S-0.5-A”型高分子凝胶灭火剂。销售产品的单一,使公司的经营业绩更容易受到产品销售价格和制造成本波动的影响,降低了公司抵御行业变化风险的能力。 (三)产品质量风险 灭火剂作为重要的安防物资,其灭火效果的优劣直接影响人民的生命财产安全。目前,尽管公司产品所用技术已相对较成熟,经实验和小规模应用也证明公司产品具有优秀的灭火性能,但公司产品若出现质量问题,可能影响灭火效果,延误救灾时机,也将给公司的声誉造成重大影响,不利于公司的持续发展。 (四)代工厂商违约销售的风险 公司主要产品为自行研发的高分子凝胶灭火添加剂,公司目前处于发展初始阶段,规模较小,为实现轻资产运营,公司在把控配料等保密环节的原则下将简单的生产活动委托常州新亚开展,公司专注于技术研发和销售渠道两个环节。目前公司与常州新亚签订了委托加工协议,尽管协议中明确约定常州新亚作为公司授权生产厂家必须严格按照公司订单要求进行生产,且生产成品只能定向供应给公司,不能对外销售,但是仍然存在代工厂商违约私自销售公司产品的风险。 (五)内部控制风险 随着公司业务不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这将对公司在战 1-1-112 略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前,公司内控体系不够健全,运作不完全规范。公司在2015年整体变更为股份有限公司后,建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及进一步完善均需要一定的过程。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而短期内影响公司健康发展的风险。 1-1-113 第五节 有关声明 一、董事、监事、高级管理人员声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 全体董事签字: ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ 丁志民 王紫蛟 丁晓梅 李树光 丁喧芮 全体监事签字: ___________ ___________ ___________ 崔金玲 张立东 赵文启 全体高级管理人员签字 ___________ ___________ ___________ 丁志民 王紫蛟 丁晓梅 廊坊其利科技股份有限公司 年月日 1-1-114 二、主办券商声明 本公司已对公开转让说明书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 法定代表人:____________ 林俊波 项目负责人:____________ 李季秀 项目小组成员:___________ ___________ ___________ 龙荣 马宁 刘川佳仔 ___________ ___________ ___________ 邵晓宁 敖莎 陈铭 湘财证券股份有限公司 年月日 1-1-115 三、会计师事务所声明 本机构及经办签字注册会计师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的审计报告无矛盾之处。本机构及经办签字注册会计师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的专业报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人:__________ 姚庚春 签字注册会计师:__________ __________ 刘斌 闫丽明 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 年月日 1-1-116 四、律师事务所声明 本机构及经办律师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的法律意见书无矛盾之处。本机构及经办律师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的专业报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人:_________ 张学兵 经办律师:_________ _________ _________ 唐周俊 慕景丽 李科峰 北京市中伦律师事务所 年月日 1-1-117 五、资产评估机构声明 本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的评估报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人:__________ 马力 签字注册资产评估师:__________ __________ 靳力强 司永强 河北大华资产评估有限公司 年月日 1-1-118 六、资产评估机构声明 本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的评估报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 机构负责人:__________ 黄世新 签字注册资产评估师:__________ __________ 冯光灿 杜敏 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 年月日 1-1-119 第六节 附件 一、主办券商推荐报告 二、财务报表及审计报告 三、法律意见书 四、公司章程 五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见 六、其他与公开转让有关的重要文件 1-1-120

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